2021年12月30日，鸿坤财富“鸿聚·偕行”2021客户答谢会在泉州隆重举行。鸿坤财富CEO、联合创始人陈永旗先生，重庆点石创坚总经理、创瑞投资董事长唐浩夫先生，鸿坤亿润投资合伙人王焕先生，鸿盛家族办公室家庭财富规划部总经理刘畅女士，鸿坤财富副总裁颜榕楠先生等嘉宾共同出席了本次盛典。

　　现场，鸿盛家族办公室家庭财富规划部总经理刘畅女士分享了在新时代如何做好家庭财富规划与传承。现整理如下：

 

鸿盛家族办公室家庭财富规划部总经理刘畅女士做分享

　　01.新时代 新责任

　　近年来，高净值群体的需求逐渐发生了变化，在追求财富保值增值的同时，愿意去了解在财富传承过程中可能面临什么风险，以及如何利用好各种金融工具。实际上，在新的时代背景下，财富规划与传承也有了新的内涵。

　　党的十九届四中全会明确指出，要重视发挥第三次分配作用，发展慈善等社会公益事业，最终走向共同富裕。这是我国官方首次把第三次分配纳入中央文件。第三次分配关乎资源和财富的需求，也是未来15年的远景目标。

　　第一次分配注重效率，第二次分配注重公平，而第三次分配注重社会责任。富人们应当在自愿的基础上拿出自己的部分财富，帮助穷人改善生活、教育、医疗条件，实现共同富裕。

　　在第三次分配中，首先要合理调节过高收入。我国对高收入人群的官方定性，指的是演艺明星、企业高管、拥有多套城市房屋的产权者、专业机构投资者、高收入的自由职业者、拆迁暴发户、积累大量财富的“富二代”“富三代”等。

　　其次，坚决取缔非法收入，如商业贿赂、关联交易、转移定价、权力寻租、非法代持、非法行业收入等。

　　再次，反垄断领域严格执法。

　　接下来，再分析税的问题。先分享一个概念——财政收支差额。如果一个国家的财政收支差额超过了3%，对国家的财政收入就会产生非常大影响。在国际上，英国、法国、意大利、美国、日本，包括金砖国家巴西、印度、南非，它们的财政收支差额平均值大部分都超过3%，政府的经济压力其实很大。

　　那么，政府会用什么手段调节呢？就是税收。这也是很多国家对个人所得税和企业所得税的征收日趋严格的原因。

　　在一些比较大的国家，如意大利、德国、美国、法国，他们个人所得税对国家财政收入的贡献都超过80%，反观中国，个税所占的比例其实比较小。今后，随着遗产税等针对高收入群体的税种逐渐推出，高净值群体一定要有整体税务筹划的概念。

　　创造财富非常重要，但保全财富也非常重要。只有这两部分相加，才能形成财富管理的闭环。

答谢会现场

　　02.家庭财富规划与传承

　　在新的时代背景下，高净值群体应如何做好家庭财富规划与传承？

　　第一，利用好保险、信托等工具。大额保单和家族信托都可以跳出继承程序，把资产直接给到指定的继承人。

　　第二，做好婚姻资产保全。上海的离婚率已经超过50%，婚姻中可能存在的风险也需要得到重视。为此，很多高净值人士选择购买海外产品。国内实行夫妻共同财产制，而香港和海外实行夫妻分别财产制，登记谁的名字，财产就是谁的。因此，很多高净值人士利用海外产品为自己或子女进行婚姻资产保全。

　　第三，注意家族企业债务问题。保险可以实现合理避税和避债，从传承的角度帮助高净值群体实现家庭财富规划。

　　第四，身份筹划与子女教育。财富规划最重要的其实是传承人，为子女的教育投资是非常重要的事情。中国的创富一代用聪明才智创造出大量资产，也需要以超前的眼光看待财富传承。当下的中国高净值群体并没有经历过财富传承这件事，我们只有抱着敬畏之心，才能在财富传承的路上走得更远。